Ufficio Auditing

  • Afferenza: Ripartizione Attività di supporto istituzionale
  • Capo dell'Ufficio - Responsabile dei procedimenti della struttura: Dott.ssa Emma DI MARINO - CV aggiornato al 15/07/2019  (DG/2018/1007 del 19/10/2018)
  • Soggetto cui è attribuito il potere sostitutivo: Dirigente della Ripartizione di afferenza
  • Email: uff.auditing@unina.it
  • PEC: uff.auditing@pec.unina.it
  • Codice Struttura: 041022

Funzioni

  • Controllo dei Processi Amministrativi:
    • effettua attività di controllo successivo strutturato sulla base di una programmazione annuale, attraverso una pluralità di verifiche a campione ex post di metodo e di legittimità su atti e provvedimenti dei Centri/Dipartimenti, tenendo conto della tipologia dell'atto, della sua rilevanza ordinamentale e della significatività finanziaria, verificando anche la corretta e omogenea applicazione di ogni circolare e/o direttiva formalizzata dall'Amministrazione per il tramite delle Aree competenti per materia
    • può effettuare, su indicazione del Direttore Generale e del Dirigente della ripartizione, anche in base all'andamento delle attività gestionali dei Centri/Dipartimenti correlate all'entrata in vigore del Bilancio Unico di Ateneo, attività di controllo preventivo su atti e/o provvedimenti predisposti dai responsabili dei Centri medesimi e individuati secondo un criterio qualiquantitativo subordinando il perfezionamento e l'efficacia degli stessi, all'esito positivo del controllo
    • cura il monitoraggio della piattaforma di certificazione dei crediti delle Imprese nei confronti delle P.A. predisposta dal MEF - Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato - ai sensi del D.M. 22.05.2012
  • Controllo dei Processi Contabili:
    • fornisce linee di indirizzo sulle modalità di attuazione delle procedure amministrativo-contabili, anche mediante specifiche note e circolari esplicative in materia e ne verifica la corretta applicazione
    • verifica la correttezza e l'omogeneità delle rilevazioni contabili anche con chiusure infra annuali
    • attiva con modalità telematiche, apposite FAQ per i Centri/Dipartimenti, per supportare le attività dei responsabili dei processi contabili suddetti Centri/Dipartimenti.
  • Auditing Progetti di Ricerca: attuazione di procedure di controllo delle spese rendicontate relative a progetti di ricerca finanziati a valere su bandi competitivi nazionali e internazionali, anche ai fini dell'eventuale controllo degli Enti e Agenzie finanziatori

Personale Afferente


Procedimenti

Elenco delle tipologie di procedimento svolte dalla struttura, i termini e le scadenze per la conclusione di ciascun procedimento

Svolgimento degli interventi programmati per il controllo dei processi contabili e amministrativi attraverso verifiche a campione ex post su atti e provvedimenti dei Centri / Dipartimenti

  • Normativa di riferimento:

    Standard per la pratica professionale dell'Audit Interno (A.I.I.A.- Associazione Italiana Internal Auditors)

  • Termini di conclusione:
    • Entro 90 giorni dal primo incontro concordato
  • Può essere sostituito da dichiarazione dell'interessato?: NO
  • Può concludersi con il silenzio – assenso?: NO
  • Modalità per le richieste informazioni:
    • Per info/chiarimenti:
    • Emanuela Dumontet - tel: 081 2534 288
    • Email: uff.auditing@unina.it
    • PEC: uff.auditing@pec.unina.it

Individuazione del campione per lo svolgimento dell'attività di controllo dei processi contabili e amministrativi attraverso verifiche a campione ex post su atti e provvedimenti dei Centri / Dipartimenti

  • Normativa di riferimento:

    Standard per la pratica professionale dell'Audit Interno (A.I.I.A.- Associazione Italiana Internal Auditors)

  • Termini di conclusione:
    • Entro 60 giorni dall'inizio dell'anno di riferimento del Piano di audit
  • Può essere sostituito da dichiarazione dell'interessato?: NO
  • Può concludersi con il silenzio – assenso?: NO
  • Modalità per le richieste informazioni:
    • Per info/chiarimenti:
    • Emanuela Dumontet - tel: 081 2534 288
    • Email: uff.auditing@unina.it
    • PEC: uff.auditing@pec.unina.it